Conferência da Exclusão do ICMS na BC do PIS/COFINS 
Ao rodar o processo “10 – PIS/COFINS – Preparação dos dados” da apuração do PIS/COFINS, já é possível realizar a conferência da Exclusão do ICMS na Base de Cálculo do PIS/COFINS. Clique e saiba mais.
Conferência Exemplo 1:
- Acessar: Fiscal > Escrituração Fiscal > Documentos Fiscais > Consulta > Nota Fiscal
- Selecionar “Estabelecimento“
- Indicar Ano e mês da conferência
- Selecionar o tipo de movimento que deseja realizar as análises
- Na tela de pesquisa, há campos pertinentes ao v alor da BC após a exclusão:
- Campos após exclusão
- Campos após exclusão
- Após realizar a consulta desejada é possível criar agrupamentos, conforme demonstrado no exemplo:
- Filtro utilizado – Entrada
- Para entrada é criado ajuste para os documentos que foram considerados para exclusão: Valor do ICMS (x) Alíquota PIS/COFINS, separado por CFOP:
- Exemplo Ajuste PIS/COFINS:
- Filtro utilizado – Entrada
- Na situação das saídas o valor da exclusão é considerado nos registros M215/M615 e esse valor é abatido da base de cálculo, conforme demonstrado
- Filtro utilizado – Saída
- O valor apresentado nessa consulta pertinente ao ICMS é criado os ajustes de redução da base de cálculo.
- Filtro utilizado – Saída
Observação: Para as notas fiscais de devolução somente será considerado para exclusão documentos referenciados dentro da data informada no Glorian de inicio da exclusão.
Conferência Exemplo 2:
Outra opção para conferência é pelo Livro de Entrada e Saída, sendo demonstrado abaixo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Consulta > …
- O desconto somente tem efeito para as empresas que informa no EFD Contribuição por nota fiscal e não por apuração.
- Entrada:
- Saída:
- Os ajustes são criados da mesma maneira conforme demonstrado na Conferência Exemplo 1 desse FAQ.
Como é feito o rateio para os tributos de PIS/COFINS?
Podem ser inserindo os valores diretamente em campo próprio ou atribuir valores percentuais em cada operação.
Como realizar consulta de Nota Fiscal Entrada sem conta contábil?
Os CST que deverão ser analisados para ir com conta contábil para o EFD Contribuições começam com “5” e “9”
Observação: Os CSTs 98 e 99 só deverão ir pro arquivo EFD Contribuições quando a Base de Cálculo for maior que 0,00.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Consulta > Livro Entrada
- Selecionar “Estabelecimento” e “Período”.
- Executar pesquisa “
” conforme telas abaixo:- Primeira Pesquisa:
♦ No campo “CST PIS” e “CST COFINS”, clicar no ícone “
” e selecionar a opção “lista” e incluir no campo o valor “5%” .
♦ No campo “Conta Contábil”, Clicar no ícone “”, selecionar a opção “vazio”
- Executar a pesquisa ““
- Realizar um agrupamento para NF com BC Crédito e Item.
Clique e saiba mais - Baixar a relação em Excel “
“
- Executar a pesquisa “
- Segunda Pesquisa:
♦ No campo “CST PIS” e “CST COFINS”, clicar no ícone “” e selecionar a opção “lista” e incluir no campo o valor “9%” .
♦ No campo “BC PIS” e “BC COFINS“, clicar no ícone “”, selecionar a opção “maior” e inserir no campo o valor “0,00”.
♦ No campo “Conta Contábil”, Clicar no ícone “”, selecionar a opção “vazio”
- Executar a pesquisa ““
- Realizar um agrupamento para NF com BC Crédito e Item.
Clique e saiba mais - Baixar a relação em Excel ““
- Executar a pesquisa “
- Primeira Pesquisa:
- Necessário fazer a Matriz de Configuração da Conta Contábil. Clique e saiba mais
” e selecionar a opção “lista” e incluir no campo o valor “5%” .
Como realizar consulta de Nota Fiscal Saída sem conta contábil?
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Consulta > Livro Saída
- Selecionar “Estabelecimento” e “Período”.
- Executar pesquisa “” conforme telas abaixo:
- Primeira Pesquisa:♦ No campo “CST PIS” e “CST COFINS”, clicar no ícone “” e selecionar a opção “lista” e incluir no campo o valor “49” .
♦ No campo “BC PIS” e “BC COFINS“, clicar no ícone “”, selecionar a opção “maior” e inserir no campo o valor “0,00”.
♦ No campo “Conta Contábil”, Clicar no ícone “”, selecionar a opção “vazio”
Exemplo:
- Executar a pesquisa ““
- Realizar um agrupamento para NF e Item.
Clique e saiba mais - Baixar a relação em Excel ““
- Executar a pesquisa “
- Segunda Pesquisa:
♦ No campo “CST PIS” e “CST COFINS”, clicar no ícone “” e selecionar a opção “não lista” e incluir no campo o valor “49” .
♦ No campo “Conta Contábil”, Clicar no ícone “”, selecionar a opção “vazio”
- Executar a pesquisa ““
- Realizar um agrupamento para NF e Item.
Clique e saiba mais - Baixar a relação em Excel ““
- Executar a pesquisa “
- Primeira Pesquisa:♦ No campo “CST PIS” e “CST COFINS”, clicar no ícone “
- Necessário fazer a Matriz de Configuração da Conta Contábil. Clique e saiba mais
Tabela: Código de Tipo de Crédito (PIS/COFINS)
Fonte: Guia_Pratico_EFD_Contribuicoes_Versao_1_27: Atualização em 04/07/2018
Orientação: Registros F111, F129 e F139: Processo Referenciado
Registro específico para a pessoa jurídica informar a existência de processo administrativo ou judicial que autoriza a adoção de tratamento tributário (CST), base de cálculo ou alíquota diversa da prevista na legislação.
Trata-se de informação essencial a ser prestada na escrituração para a adequada validação das contribuições sociais ou de créditos.
Uma vez procedida à escrituração do Registro “F111”, “F129” e/ou “F139”, deve a pessoa jurídica gerar os registros “1010” ou “1020” referentes ao detalhamento do processo judicial ou do processo administrativo, conforme o caso, que autoriza a adoção de procedimento especifico de apuração das contribuições sociais ou dos créditos.
Devem ser relacionados todos os processos judiciais ou administrativos que fundamente ou autorize a adoção de procedimento especifico na apuração das contribuições sociais e dos créditos.
Fonte: Guia Prático da EFD Contribuições – Versão 1.27: Atualização em 04/07/2018
O que é crédito acumulado?
Saldo credor é o valor de crédito apurado em períodos passado, aonde o mesmo existiu a dedução da contribuição a pagar e após teve um residido apurado, que pode ser cumulativo para empresas do regime tributário Lucro Real – Não Cumulativo.
Porque o relatório de crédito do PIS/COFINS está apenas apresentando um dos impostos?
Quando acontecer na geração do relatório de demonstração dos créditos apurados no período do PIS/COFINS não apresentar um dos impostos.
Exemplo:
É necessário analisar alíquota, Base de Cálculo e/ou CST dos registros de créditos dos grupos abaixo, pois algum dos lançamentos está com divergência entre PIS e COFINS:
- Livro de entrada: Clique e saiba mais
- Lançamentos correntes : Clique e saiba mais
- Lançamentos extemporâneos: Clique e saiba mais
- Lançamentos apuração:Clique e saiba mais
Por que os CRÉDITOS APURADOS de PIS e COFINS são apresentados em Grupos diferentes de créditos?
- Situação 1: Escrituração em Alíquota em Reais ($)
Nos registros M100/M500 é apresentado o crédito “103 – Crédito vinculado à receita tributada no mercado interno – Alíquota por Unidade de Produto“, quando a alíquota de Reais é utilizada na escrituração fiscal.
Exemplo: escrituração incorreta:Preenchimento duplo de alíquota em “Reais($) e Alíquota(%)”
- Situação 2: CST de PIS e COFINS escriturados divergente.
Exemplo: NF-e escriturada com CST PIS 50 e CST COFINS 70.
Necessário que sejam iguais para adequação do relatório.
Com isso a geração do relatório pdf “Créditos apurados“, será gerado o PIS e COFINS em grupos diferente de crédito: Clique e saiba mais.
Compensação de PERDCOMP no EFD Contribuições
A EFD-contribuições (PIS e COFINS) serve para demonstrar a base de cálculo de PIS e COFINS, portanto, o fato de ter realizado a quitação do débito de PIS e COFINS mediante declaração de compensação não será mencionado na EFD, apenas na DCTF.
Caso queira restituir ou compensar créditos de PIS e COFINS ou até mesmo a retenção sofrida, nas hipóteses permissivas na legislação deverá realizar a baixa na EFD-contribuições dos valores utilizados, especificamente dos registros 1100, 1500, 1300 e 1700.
Fonte: Manual EFD Contribuições versão 1.27: Atualização em 04/07/2018
Erros no Cálculo PIS/COFINS
Erro no Processo 20 do PIS/COFINS pode ocorrer por duas razões: [ Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Processamento > Cálculo > Período]
Verificar no M110 e/ou M510 [Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração…], se houve:
- Algum lançamento negativo ou em branco.
- Ou se está sem alíquota
Exemplo:
Observação: Quando o CFOP for devolução e CST iniciados por 5.. e não há preenchimento de base, aliquota e valor (na escrituração), o sistema Glorian gera vazio.
Quando ocorrer um erro no Processo 40 do PIS / COFINS: [Fiscal> Tributos> PIS / COFINS> Processamento> Cálculo> Período ]
Quando este erro ocorre, é necessário verificar qual CST está sem matriz de configuração da receita Isenta e criar.
Criar matriz de configuração de receita Isenta. Clique e saiba mais
Após é necessário executar novamente o processo 40
Quando ocorrer um erro no Processo 50 do PIS / COFINS: [Fiscal> Tributos> PIS / COFINS> Processamento> Cálculo> Período ]
Verificar se as contas contábeis são registradas na matriz de configuração, estão configuradas no plano de contas do sistema de origem (ERP). Clique e saiba mais
Onde posso consultar as notas que compõe o ajuste automático do F700 da lista positiva?
Para analisar notas que compõe o ajuste automático do F700 da lista positiva, basta:
- Acessar: [Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Consulta > Lista Positiva]
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
Orientação: NF-e Devolução no Processo de exclusão de ICMS na BC PIS/COFINS
As devoluções que estão com notas referenciadas com período anterior ao ínicio do processo judicial, não é realizado a exclusão do ICMS.
Exemplo:
- NF-e de devolução de 06-2020 com nota referenciada em 04/2020 e Processo judicial aplicado com ínicio à partir de 01/06/2020.
Detalhamento do registro M210 apresenta divergência em seu agrupamento por alíquota, como devo proceder?
No registro M210 (detalhamento da Contribuição para o PIS/Pasep do Período) é detalhado por alíquota, de todas as situações geradoras de contribuição apuradas no período. Quando as alíquotas das notas fiscais estão incorretas, zeradas ou divergentes entre PIS/COFINS, ocorre divergência de apuração. Segue abaixo um exemplo de ocorrência para tributação com alíquota básica:
Nota fiscal com CST 01 e alíquota(%) zerado, pois o valor da alíquota foi inserido erroneamente em alíquota(R$)
Nesse caso o valor de PIS/COFINS não irá compor nos valores de alíquota básica (CST 01) e também não será gerado valor a recolher, pois a alíquota(%) não foi inserida. Esta nota fiscal será inserida no grupo “32” separadamente.
O correto é corrigir a alíquota inserida indevidamente em alíquota(R$), diretamente na nota fiscal, e depois executar os processos do “30 – Pis/Cofins – apuração da contribuição” em diante. Clique e saiba mais
Rejeição Documento no F100 - Contribuição
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F100 – Contribuição
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Pesquisar o lançamento a ser rejeitado
- Selecionar “
” o lançamento - Clicar no status “Rejeitado”
- Salvar a informação “
“ - Rodar o processo PIS/COFINS a partir do step 15. Clique e saiba mais
” o lançamento
Observação: caso o processo 10 seja rodado, deverá repetir o processo de rejeição novamente, pois irá retornar o status para “Postado“.
Cadastros Mestres PIS/COFINS
Clicar em “
“para abrir o conteúdo
Clicar em “
” para fechar o conteúdo
Pré-requisitos:
- Cadastro Estabelecimento. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Contribuinte
- Clicar no ícone “
” de manutenção para criar um novo registro. - Preencher os campos “Descrição” e “Estabelecimento”.
- Clicar no ícone “
” para adicionar o novo registro. - Na aba “Estabelecimento PIS/COFINS” selecionar o campo “
”
Pré-requisitos:
- Cadastro Estabelecimento. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Parâmetros Gerais
- Selecionar “Estabelecimento”.
- Clicar no ícone “” para criar um novo registro.
- Preencher as informações conforme a necessidade do campo levando em consideração a obrigatoriedade do campo “*”.
4.1 Selecionar o campo “De-Para CFOP x Código de Base de Cálculo do Crédito” = M105 – Nat. BC Credito - Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro
- Acessar a aba “Contas Fiscais”. Você tem duas opções de configurar:
6.1. Manual
6.1.1. Realizar o preenchimento na aba “Contas Fiscais”, levando em consideração os campos obrigatórios (*).
6.2. Carga via planilha Excel
6.2.1. Clicar no ícone “
” para abrir a tela de “Carga em massa: Contas Fiscais”.
6.2.2. Efetuar o download do layout de carga clicando no ícone “”
6.2.3. Preencher a planilha com as informações do período de acordo com o layout.
Importante:
- Todo contéudo tem que estar em formato texto
6.2.4. Clicar no ícone “
” para efetuar a busca da planilha preenchida.
6.2.5. Clicar em “Escolher arquivo” para selecionar a planilha preenchida com os dados do período.
6.2.6 Clicar no ícone “
” para confirmar a operação.
6.2.7 Visualizar e analisar os dados a serem carregados na tela de “Carga em massa: Contas Fiscais”.
6.2.8 Clicar em “
” para carregar os dados para o Glorian.Obs.: Será aberto as abas do bloco F, de acordo com o tipo de “Conciliação Fiscal” selecionada:
- Aba “Referencia Contábil”
- Acessar a aba “Referência Contábil”.
- Selecionar o ícone “” ou a aba “Manutenção”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios (*).
Importante: Para contas sintéticas não deve haver referencia contábil - Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro
- Observação.: A Referência Contábil pode também ser importada via Excel junto com as contas fiscais,
- Aba Bloco “F”, resultante da “conciliação fiscal” selecionada no passo 6
- Aba “Adição Base de Cálculo”.
- Selecionar o ícone “” ou a aba “Manutenção”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios (*).
- Adicionar ““
- Selecionar o ícone “
Pré-requisitos:
- Cadastro Estabelecimento. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Parâmetros Gerais
- Selecionar “Estabelecimento”.
- Clicar no ícone “
” para criar um novo registro. - Preencher as informações conforme a necessidade do campo levando em consideração a obrigatoriedade do campo “*”.
4.1 Selecionar o campo “De-Para CFOP x Código de Base de Cálculo do Crédito” = M105 – Nat. BC Credito - Selecionar o ícone “
” para inserir um novo registro - Após criada configuração inicial dos parâmetros, ficará disponível no cabeçalho o botão “
“.
- Selecione o ícone “” para duplicar as informações da configuração antiga para a nova configuração.
- Abrirá uma nova tela, onde deverá ser selecionada a configuração que deseja copiar os dados
Importante: No campo “Configuração origem“, sempre realizar a seleção da parametrização que deseja copiar para as configurações já existentes. - Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
“.
Observação: Para que a função copiar execute, é necessário que somente as configurações iniciais, apresentadas acima, estejam cadastradas, caso contrário, a ação não será executada.
Pré-requisito:
- Cadastro Estabelecimento. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Descrição Padrão
- Selecionar “Estabelecimento”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos solicitados.
Exemplo de “Código” e “Descrição”:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Pré-requisito:
- Cadastro Estabelecimento. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Lista de Medicamentos
- Clicar no ícone “” de manutenção para criar um novo registro.
- Preencher os campos “Código”, “Nome” e “Organização”.
Exemplo:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
- Opções Habilitadas:
- Para aprovar a configuração selecionar o ícone “”.
- Para depreciar esta configuração selecionar o ícone “”.
- Para duplicar esta configuração selecionar o ícone “”.
- Para desabilitar a configuração selecionar o ícone “
”.
- Para aprovar a configuração selecionar o ícone “
- Opções Habilitadas:
- Ir na aba “MC PIS/COFINS – Medicamentos – Detalhamento“
- Clicar no ícone “” de manutenção para criar um novo registro.
- Preencher as informações:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
”.
”. 
Observação: Para que o preenchimento do F700 seja automático necessário o preenchimento “Lista” indicando o código do item e tipo da lista. Somente será realizado o ajuste automático quando estiver selecionado o tipo da lista “Positiva Próprio”
Configuração da Receita no Período
Pré-requisitos
- Cadastro Estabelecimento. Clique e saiba mais
- Criação Ano Fiscal e Status aberto. Clique e saiba mais
- Parâmetro Geral Cadastrado. Clique e saiba mais
- Matriz Configuração – Conta Contábil. (Caso houver) Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Período
- Selecionar “Estabelecimento”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção” para criar um novo período.
- Preencher os campos conforme sua obrigatóriedade “*“.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
- Observação: Os campos identificados na imagem abaixo são preenchidos após a execução do processo 15, se o cliente optar por cálculo direto pelo Glorian (marcar a opção 1-Calcular). Caso contrário é importante preencher as opções abaixo.
- Tributada no Mercado Interno: Tudo que houve tributação de CST 01 e 02 (Lucro Real)
- Não Tributada no Mercado Interno: Tudo que houve tributação de CST 06, 07 e 08 (Lucro Real)
- Exportação: CFOPs iniciados com 7 que houve tributação.
- Rec. Bruta Cumulativa: Tudo que houve tributação de CST 01 e 02 (Lucro Presumido)
- Rec. Bruta Total: Soma de todos os campos anteriores, que será o valor da receita bruta do período.
- Após a inclusão, é necessário abrir o período no ícone para realizar processamento:
Abrir Período
Importante: Após encerramento de toda apuração é importante encerrar o período.
Encerrar Período
Obervação: O Glorian só aceita dois períodos abertos, por isso a importância de encerrar os períodos anteriores. O ícone “” só aparecerá após encerrar o processamento. Clique e saiba mais
FAQs relacionados
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Como é o cálculo Receita Bruta Não-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno?
É a soma dos valores de Base de Cálculo entre todas as notas fiscais que foram classificadas com CSTs 01 e 02 que o CFOP não se inicia com 7.
Como é o cálculo Receita Bruta Não-Cumulativa - Não Tributada no Mercado Interno?
É a soma dos valores de Base de Cálculo entre todas as notas fiscais que foram classificadas com CSTs 04 à 09 que o CFOP não se inicia com 7.
Como é o cálculo Receita Bruta Não-Cumulativa - Exportação?
É a soma dos valores de Base de Cálculo entre todas as notas fiscais que tenham CFOPs iniciados por 7.
Como é o cálculo Receita Bruta Total?
Soma de todas as Receitas Calculadas: (Receita Bruta Não-Cumulativa Tributada no Mercado Interno + Receita Bruta Não -Cumulativa Não Tributada no Mercado Interno + Rec. Bruta Não-Cumulativa – Exportação)
Apuração do PIS/COFINS
Para apuração do PIS/COFINS é necessário seguir os passos abaixo
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Pré-requisitos:
- Criação Ano Fiscal e Status aberto. Clique e saiba mais
- Configurações: Contribuinte; Parâmetros Gerais; Descrição Padrão. Clique e saiba mais
- Configurar Receita do Período Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Processamento > Cálculo
- Preencher “Estabelecimento”
- Selecionar o ícone “
” na coluna “Processo” para executar o processo de apuração. - Selecionar o ícone “” para inicializar as operações:
- Clicar no ícone “” para executar processo: 10 – Pis/Cofins – Preparação dos dados.
- Atualizar a página “
” até status alterar para “
” (Finalizado) ou “
” (erro). - Tomar ação:
- Aprovar resultado do step “
“. - Reprovar resultado do step “
“
- Aprovar resultado do step “
- Atualizar a página “
- Clicar no ícone “” para executar processo: 15 – Pis/Cofins – Ajustes de crédito e contribuição.
- Atualizar a página “” até status alterar para “” (Finalizado) ou “” (erro).
Observação: Após processo 10 e 15 já é possível realizar a conferência dos Livros de Entrada e Saída. - Caso haja necessidade de correção, as alterações podem ser realizadas:
- Correção Manual. Clique e saiba mais
- Parâmetros de matriz de configuração. Clique e saiba mais
Atenção: Qualquer tipo de alteração será necessário rodar novamente os processos 10 e 15 novamente. - Caso houver necessidade de lançamentos manuais que não subiram da escrituração, é possível lançar manualmente
- Tomar ação:
- Aprovar resultado do step ““.
- Reprovar resultado do step ““
- Aprovar resultado do step “
- Atualizar a página “
- Clicar no ícone “” para executar processo: 20 – Pis/Cofins – apuração do crédito.
- Atualizar a página “” até status alterar para “” (Finalizado) ou “” (erro).
- Tomar ação:
- Aprovar resultado do step ““.
- Reprovar resultado do step ““
- Aprovar resultado do step “
- Atualizar a página “
- Clicar no ícone “” para executar processo: 30 – Pis/Cofins – apuração da contribuição.
- Atualizar a página “” até status alterar para “” (Finalizado) ou “” (erro).
Observação: Antes de rodar o processo 40, necessário analisar se existe algumas operação com CST ISENTO/IMUNE/ SUSPENSO e criar a matriz de configuração Receita Isenta, caso não tenha criada. (Vide MC – Receita Isenta) - Tomar ação:
- Aprovar resultado do step ““.
- Reprovar resultado do step ““
- Aprovar resultado do step “
- Atualizar a página “
- Clicar no ícone “” para executar processo: 40 – Pis/Cofins – Apuração das receitas isentas.
- Atualizar a página “” até status alterar para “” (Finalizado) ou “” (erro).
- Tomar ação:
- Aprovar resultado do step ““.
- Reprovar resultado do step ““
- Aprovar resultado do step “
- Atualizar a página “
- Clicar no ícone “” para executar processo: 50 – Pis/Cofins – Apuração do saldo da contribuição.
- Atualizar a página “” até status alterar para “” (Finalizado) ou “” (erro).
- Tomar ação:
- Aprovar resultado do step ““.
- Reprovar resultado do step ““
- Aprovar resultado do step “
- Atualizar a página “
- Clicar no ícone “
- O ícone “
” visualiza as dependências caso houver. - Após aprovação e conclusão das conferências é necessário finalizar ao clicar no ícone ““ para encerramento do processamento e também para encerrar o período da competência apurada. Clique e saiba mais
” até status alterar para “
” (Finalizado) ou “
” (erro).Saída:
- Apuração, Consultas e Relatórios
- Arquivos Digitais
FAQs relacionados
Pré-requisito:
- Ter rodado os processos 10 e 15 (Apuração do PIS/COFINS).
Processo:
Livro Saída
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Consulta > Livro Saída
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Mês”.
- Na tela de pesquisa preencher os campos de acordo com sua necessidade e executar a pesquisa “
”.
- Pontos de conferência:
√ Valor Contábil
√ CFOP x CST
√ CST PIS e COFINS
√ BC PIS e COFINS
√ Alíq. PIS e COFINS
Livro Entrada
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Consulta > Livro Entrada
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Mês”.
- Na tela de pesquisa preencher os campos de acordo com sua necessidade e executar a pesquisa “”.
- Pontos de conferência:
√ Valor Contábil
√ CFOP x CST
√ CST PIS e COFINS
√ BC PIS e COFINS
√ Alíq. PIS e COFINS
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Documentos Fiscais > …
- Selecionar o modelo de documento.
Exemplo: Nota Fiscal
- Selecionar “Estabelecimento” , “Ano” e “Período”
- Preencher o campo necessário e/ou executar a pesquisa “”
- Selecionar o ícone “
” referente à NF-e a ser alterada. - Realizar as alterações necessárias da capa:
- Acessar a aba “Itens do documento”
- Selecionar o ícone “” referente ao item a ser alterado.
- Selecionar o imposto a ser corrigido e realizar as alterações devida:
- PIS
- COFINS
- PIS
- Clicar no ícone “
” para atualizar o registro.
Pré-Requisito
- Executar “
” os processos do 10 ao 20 da apuração do PIS/COFINS
Processo
Consultar crédito acumulado PIS
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1100 – PIS – Créditos Fiscais
- Selecionar o período que deseja consultar o saldo credor de PIS:
- Observar os créditos apurados, conforme abaixo:
Conta Fiscal: Código de detalhamento da conta fiscal que será considerado o crédito.
Per.Apur.Crédito: Quando foi realizado apuração.
Origem do Crédito: De onde esta vindo o crédito apurado.
Cód.Tp.Créd: Código de tipo de crédito
Créd. Apurado: O Crédito apurado por período e tipo.
Créd.Ext. Apurado: Ocorre quando, por um lapso, deixa de ser escriturada uma nota fiscal que possa gerar crédito de tributos, sendo efetuado posteriormente à sua efetiva entrada.
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1100 – PIS – Créditos Fiscais
Consultar crédito acumulado COFINS:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1500 – COFINS – Créditos Fiscais
- Selecionar o período que deseja consultar o saldo credor de COFINS:
- Observar os créditos apurados, conforme abaixo:
Conta Fiscal: Código de detalhamento da conta fiscal que será considerado o crédito.
Per.Apur.Crédito: Quando foi realizado apuração.
Origem do Crédito: De onde esta vindo o crédito apurado.
Cód.Tp.Créd: Código de tipo de crédito
Créd. Apurado: O Crédito apurado por período e tipo.
Créd.Ext. Apurado: Ocorre quando, por um lapso, deixa de ser escriturada uma nota fiscal que possa gerar crédito de tributos, sendo efetuado posteriormente à sua efetiva entrada.
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1500 – COFINS – Créditos Fiscais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Processamento > Cálculo
- Executar o processo do 10 ao 30 “” da apuração do PIS/COFINS
- Acessar as apurações: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Apuração
- M200 – PIS – Contribuição
- Verificar se existe valor no campo ” Valor total Contribuição” , caso houver, será automaticamente realizado o desconto dos créditos acumulados anteriormente ou o crédito do período.
- Vlr Total Contr.: É o valor apurado no mês a pagar antes das deduções.
- Vlr. Cred. Descontado Escrit: Valor do Crédito apurado no mês da apuração, o mesmo será somente usado após a utilização dos créditos anteriores.
- Vlr Cred. Descontado Ant: Utilização do crédito acumulado de períodos anteriores.
- M600 – COFINS – Contribuição
- Verificar se existe valor no campo ” Valor total Contribuição” , caso houver, será automaticamente realizado o desconto dos créditos acumulados anteriormente ou o crédito do período.
- Vlr Total Contr.: É o valor apurado no mês a pagar antes das deduções
- Vlr. Cred. Descontado Escrit: Valor do Crédito apurado no mês da apuração, o mesmo será somente usado após a utilização dos créditos anteriores.
- Vlr Cred. Descontado Ant: Utilização do crédito acumulado de períodos anteriores.
Para bloquear o crédito apenas do período apurado é necessário:
- Rodar processo 10 ao 20 da Apuração do PIS/COFINS.
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “período”
- Selecionar no ícone “” referente ao crédito que deverá ser bloqueado.
- Marcar na opção “
”
Exemplo:
- E atualizar registro ““
- Voltar nos processos da Apuração PIS/COFINS e rodar do 30 em diante.
Demais bloqueio/desbloqueio acessar:
Gerar livros PDF
Clicar em ““para abrir o conteúdo
Clicar em “” para fechar o conteúdo.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > ICMS > Relatório > …
- Escolher o relatório desejado:
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Confirmar “
“. - Clicar em “
” no canto direito superior. - Baixar em “
” na coluna “arquivo” na linha correspondente ao relatório gerado.
- Acessar: Fiscal > Tributos > IPI > Relatório > Apuração IPI
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Confirmar ““.
- Clicar em “” no canto direito superior
- Baixar em “” na coluna “arquivo” na linha correspondente ao relatório.
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Relatório > …
- Escolher o relatório desejado:
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Confirmar ““.
- Clicar em “” no canto direito superior
- Baixar em “” na coluna “arquivo” na linha correspondente ao relatório gerado.
Matriz de Configuração PIS/COFINS
Clicar em ““para abrir o conteúdo
Clicar em “” para fechar o conteúdo
Pré-requisitos:
- Cadastrado Descrição Padrão. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar : Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. Descrição Padrão
- Selecionar “Estabelecimento”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*) .
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. Receita Isenta
- Selecionar “Estabelecimento” e “CST PIS/COFINS”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os obrigatórios (*)
Importante: O campo “Item” será utilizado para segregar o que determina natureza do produto vendido, e só será liberado para utilização, após o preenchimento do campo “Organização”
Observação: Quando o CST selecionado tiver mais de uma natureza é preciso especificar mais campos: “Natureza”, “CFOP”e/ou “Descrição Padrão”. - Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. – Doc Fiscal sem CST
- Selecionar “Estabelecimento”
- Clicar no ícone “” ou na aba“Manutenção” para criar um novo registro.
- Realizar o preenchimento necessário de acordo com os pontos abaixo:
♦ CFOP – Preencher o CFOP das notas que esteja com o CST vazio.
♦ Natureza – Caso tenham CSTs diferentes por natureza, também informar a natureza de operação para melhor filtro.
♦ CST – Informar o CST a ser preenchido nas notas fiscais.
♦ PIS/COFINS Aliq – Caso o CST seja tributado, informar a alíquota para esses casos que o Glorian fará o cálculo do imposto.
** Outros filtros existentes são “Item” e “Participante” que podem ser preenchidos caso o processo do cliente necessitar.- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal> Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. – CST equivocada
- Selecionar “Estabelecimento”
- Clicar no ícone “” ou na aba“Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos necessários
- CST De – Informar o CST incorreto.
- Natureza – Caso o usuário necessite no seu processo, pode ser filtrado por natureza
- CFOP – Preencher o CFOP das notas que esteja com o CST incorreto.
- CST Para – Informar o CST que será atualizado.
Atenção: O campo “Alíquota” é um filtro também para realizar só a mudança do “CST”.
Exemplo: Alíquota de PIS 1,65 será alterado os CST’s que conter 1,65 de alíquota.
6. Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. – Transporte
- Selecionar “Estabelecimento”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*) .
- CST – Informar o CST que a nota está escriturada (O CST correto).
- Natureza – Informar a Natureza Operação.
- CFOP – Informar o CFOP.
- Natureza do Frete – Escolher entre as opções qual a natureza do frete se enquadra no processo.
- Código BC Crédito – Informar em qual linha de crédito esse processo será incluído.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Atenção: Para o correto preenchimento dessa matriz, deve-se preencher pelo menos 2 campos de filtro (Ex: CFOP e Natureza).
Observação: Outros filtros existentes são “Item” e “Participante” que podem ser preenchidos caso o processo do cliente necessite.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. – Retenção
- Selecionar “Estabelecimento”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*) .
- Adicionar ““
Pré-requisito:
- Analisar Notas de Entrada sem Conta Contábil. Clique e saiba mais
- Analisar Notas de Saída sem Conta Contábil. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > M.C. – Conta Contábil
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos conforme obrigatoriedade “*”
Exemplo de preenchimento:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
- Selecionar a opção desejada:
Ativar: Tornar ativo a configuração.- Depreciar: Tonar inativo por tempo indeterminado.
- Inativar: Tornar inativo (inutilizado).
- Selecionar a opção desejada:
- Acessar a aba “Configuração de conta – det”
- A inserção pode ser feita de 2 maneiras:
- Manual:
- Clicar no ícone “”ou na aba “Manutenção” para criar um novo registro.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os obrigatórios “*”
Importante:- Cabeçalho: (selecionar quando for Transporte e Telecomunicação)
- Código Participante: Informar apenas quando existir exceções e o cabeçalho estiver selecionado.
- Operação: Sempre obrigatório.
- Código BC Crédito: Informar sempre que a Operação for Entrada.
- Código Material: Pode ser utilizado para exceções tanto nas operações de Entrada e Saída.
- CFOP: Pode ser utilizado quando um item tem mais de um tipo de natureza de operação.
- Código Conta Contábil: Sempre obrigatório.
- Código Centro de Custo: Informar apenas quando houver.
- Adicionar “”
- Clicar no ícone “
- Mass-Loader:
- Clicar em “
” - Baixar em Excel no ícone “
” - Preencher a planilha com os dados necessários:Importante:
- Todo contéudo tem que estar em formato texto
- Clicar no ícone “
” para efetuar a busca da planilha preenchida. - Clicar em “Escolher arquivo” para selecionar a planilha preenchida com os dados do período.
- Clicar no ícone “” para confirmar a operação.
- Clicar em “
” para carregar os dados para o Glorian. - Selecionar as opções abaixo: Orientação.
- Validar: Realizará uma validação dos dados importados, gerando na coluna “Erro” informações para o correto preenchimento.
- Validar e Incluir (Incremental): Após validação automaticamente realizará o carregamento (Acrescentar novos lançamentos).
- Validar e Incluir (Sobreposição): Após validação automaticamente realizará o carregamento (Substituição dos lançamentos anteriores carregados).
- Selecionar o ícone “” executar.
- Clicar em “
- Manual:
Observação: É importante seguir o próximo passo da saída:
Saída:
- Período. Clique e saiba mais
Lançamentos Correntes
Os Lançamentos Correntes podem ser efetuados através de parâmetros e por lançamentos manuais.
Clicar em ““para abrir o conteúdo
Clicar em “” para fechar o conteúdo
Configuração feita atráves de parâmetros criados. Clique e saiba mais
Lançamentos Correntes (Manual)
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F100 – Créditos
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*).
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Saída:
- Processo Referenciado (F111). Caso houver Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F100 – Contribuição
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*).
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Saída:
- Processo Referenciado (F111). Caso houver Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F100 – Receitas Isentas
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Saída:
- Processo Referenciado (F111). Caso houver Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F120 – Bens Incorp. – Deprec./Amort.
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Saída:
- Processo Referenciado (F111). Caso houver Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F130 – Bens Incorp. – Aquis./Contrib.
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Saída:
- Processo Referenciado (F111). Caso houver Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F150 – Créd. Presumido
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F200 – Atividade Imobiliária
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F500 – Consolidação Regime de Caixa
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
Exemplo:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F525 – Composição da Receita Escriturada
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
Exemplo:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F600 – Retenção na Fonte
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F700 – Deduções Diversas
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes > F800 – Créd. Inc./Fusão/Cisão
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Inserção via Excel ( Essa opção está disponível para todas os lançamentos manuais dos registros acima
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Lançamentos Correntes > … (escolher)
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” para abrir a tela de “Carga em massa: …”.
- Efetuar o download do layout de carga clicando no ícone ““
- Preencher a planilha com as informações do período de acordo com o layout
Importante: os dados informados na planilha devem estar configurados em formato texto. - Clicar no ícone “” para efetuar a busca da planilha preenchida.
- Clicar em “Escolher arquivo” para selecionar a planilha preenchida com os dados do período.
- Clicar no ícone “” para confirmar a operação.
- Visualizar e analisar os dados a serem carregados na tela de “Carga em massa: …”
- Verificar na coluna Status se está tudo “OK”.
- Clicar em “” para carregar os dados para o Glorian.
Atenção: o carregamento em Excel pode ser feito para os registros abaixo:
- F100 – Créditos
- F100 – Contribuição
- F100 – Receitas Isentas
- F120 – Bens Incorp. – DEprec./Amort
- F130 – Bens Incorp. – Aquis/Contrib.
- F150 – Créd. Presumido
- F200 – Atividade Imobiliária
- F500 – Consolidação Regime de Caixa
- F525 – Composição da Receita Escriturada
- F600 – Retenção na Fonte
- F700 – Deduções Diversas
- F800 – Créditos Inc/Fusão/Cisão
Lançamentos Extemporâneos
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Clicar em “” para fechar o conteúdo
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1100 – PIS – Créditos Fiscais
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Observação: Quando preenchido o campo “Créd.Ext.Apurado” é preciso cadastrar o registro 1101.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1100 – PIS – Créditos Fiscais
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
- Clicar em “” para selecionar o crédito fiscal.
- Selecionar a aba “Apuração – Docs. e Opers de períodos anteriores – PIS/PASEP (1101)“
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos, levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1100 – PIS – Contribuição Social Ext.
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1300 – PIS – Retidos na Fonte
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “”ou na aba“Manutenção” para criar um novo registro.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1500 – COFINS – Créditos Fiscais
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Observação: Quando preenchido o campo “Créd.Ext.Apurado” é preciso cadastrar o registro 1501.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1500 – COFINS – Créditos Fiscais
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
- Clicar em “” para selecionar o crédito fiscal.
- Selecionar a aba “Apuração – Docs. e Opers de períodos anteriores – COFINS (1501)“
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos, levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1600 – COFINS – Contribuição Social Ext.
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1600 – COFINS – Retidos na Fonte
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “”ou na aba“Manutenção” para criar um novo registro.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1900 – Consolidação Doctos Regime Caixa
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “”ou na aba“Manutenção” para criar um novo registro.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
Exemplo:
Modelo: Código do modelo do documento fiscal
Valor Total da receita: conforme os documentos emitidos no período, representativos da venda de bens e serviços
Qtde doctos: quantidade total de documentos emitidos no período - Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Lançamentos de Apuração
Clicar em ““para abrir o conteúdo
Clicar em “” para fechar o conteúdo
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M110 – PIS – Ajuste de Crédito
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M211 – PIS – Sociedade Cooperativa
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M220 – PIS – Ajuste de Contribuição
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M230 – PIS – Diferimento
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período“.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M300 – PIS – Contr. Dif. Anterior
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M350 – PIS – Folha Salários
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M510 – COFINS – Ajuste de Crédito
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M611 – COFINS – Sociedade Cooperativa
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M620 – COFINS – Ajuste de Contribuição
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M630 – COFINS – Diferimento
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Apuração > M700 – COFINS – Contr. Dif. Anterior
- Selecionar “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Controle de Crédito de PIS/COFINS
Clicar em ““para abrir o conteúdo
Clicar em “” para fechar o conteúdo
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Preencher “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”.
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos conforme créditos acumulados, levando em consideração a obrigatoriedade do campo (*).
Observação: Esta criação deve ser realizada por imposto e por tipo de crédito - Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
- Os próximos processos seguem na saída.
Saída:
- Para criar os Lançamentos Extemporâneos, necessário realizar os processos abaixo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Processamento > Cálculo
- Executar “” o processo 10 – Pis/Cofins – Preparação dos dados.
- Executar “” o processo 15 – Pis/Cofins — Ajustes de crédito e contribuição
- Executar “” o processo 20 – Pis/Cofins — apuração do crédito
- Executar “
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Processamento > Cálculo
- Consultar:
1100 – PIS – Créditos Fiscais e 1500 – COFINS – Créditos Fiscais. Clique e saiba mais
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar o período que deseja utilizar o crédito
- Selecionar ícone “” referente ao crédito que será realizado a baixa.
- Acessar a aba “Utilização do Crédito”
Observação: É necessário realizar a baixa por tipo de crédito. - Selecionar ícone ““ ou aba “Manutenção”
- Preencher os campos obrigatórios e selecionar o tipo de utilização do Crédito:
- Selecionar o ícone ““ inserir um novo registro.
Saída:
Para criar os Lançamentos Extemporâneos, necessário realizar os processos abaixo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Processamento > Cálculo
- Executar “” o processo 10 – Pis/Cofins – Preparação dos dados.
- Executar “” o processo 15 – Pis/Cofins — Ajustes de crédito e contribuição
- Executar “” o processo 20 – Pis/Cofins — apuração do crédito
- Executar “
- Consultar:
1100 – PIS – Créditos Fiscais e 1500 – COFINS – Créditos Fiscais. Clique e saiba mais
Para bloquear o crédito apenas do período apurado é necessário:
- Rodar processo 10 ao 20 da apuração do PIS/COFINS. Clique e saiba mais
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “período”
- Selecionar no ícone “” referente ao crédito que deverá ser bloqueado.
- Marcar na opção “”
Exemplo:
- E atualizar registro ““
- Voltar nos processos da Apuração PIS/COFINS e rodar do step 30 em diante. Clique e saiba mais
Pré-requisito:
- Configuração Parâmetros Gerais. Clique e saiba mais
Processo:
Existe duas maneiras de realizar o bloqueio de créditos acumulados:
Bloqueio Automático
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Parâmetros Gerais
- Selecionar o ícone “” da configuração criada.
- Na opção “Bloqueio de crédito para período futuro”, Selecionar o ícone “” Sim.
- E atualizar registro “”
Importante: Realizando a configuração acima somente será aplicado aos períodos futuros, se existir créditos passados os mesmo devem ser bloqueado manualmente. Conforme abaixo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Parâmetros Gerais
Bloqueio Manual
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar o período (mês) que deseja bloquear o crédito:
- Selecionar ícone “” referente ao crédito que será bloqueado
- Marcar a opção “Bloqueado” – “”
- E atualizar registro ““
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Bloqueio Manual em massa (essa funcionalidade serve caso tenha váríos meses para bloquear)
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar apenas o “estabelecimento” e confirmar no ícone ““
- Realizar um pré-filtro conforme abaixo:
♦ No campo “Crédito Disponível”, clicar no ícone “” e selecionar a opção “maior” e incluir no campo o valor “0,00”. Executar pesquisa “”
- Selecionar o ícone “
” para marcar todos da página. - Selecionar o botão “
“ - Marcar “” a opção “Bloqueado”
- Fixar informação no ícone “
“ - Executar em todos “
“
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
” para marcar todos da página.
“
“
“Pré-requisito:
- Configuração Parâmetros Gerais. Clique e saiba mais
Processo:
Existe duas maneiras de realizar o desbloqueio de créditos acumulados:
Desbloqueio automático
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Parâmetros Gerais
- Selecionar o ícone “” da configuração criada.
- Na opção “Bloqueio de crédito para período futuro” selecionar o ícone “” Não.
- E atualizar registro ““.
Observação: Realizando a configuração acima somente será aplicado aos períodos futuros, se existir créditos passados bloqueados, os mesmo devem ser desbloqueado manualmente. Conforme abaixo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Mestres > Parâmetros Gerais
Desbloqueio Manual
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar o período (mês) que deseja desbloquear o crédito.
- Selecionar ícone “” referente ao crédito que será desbloqueado.
- Desmarcar a opção “Bloqueado” – ““
- E atualizar registro ““
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Desbloqueio Manual em massa (essa funcionalidade serve caso tenha váríos meses para desbloquear)
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar apenas o “estabelecimento” e confirmar no ícone ““
- Realizar um pré-filtro conforme abaixo:
♦ No campo “Crédito Disponível”, clicar no ícone “” e selecionar a opção “maior” e incluir no campo o valor “0,00”. Executar pesquisa “”
- Selecionar o ícone ““ para marcar todos da página
- Selecionar o botão ““
- Desmarcar “” a opção “Bloqueado”
- Fixar informação no ícone ““
- Executar em todos ““
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
“
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Inserir os dados “Estabelecimento”, “Ano” e “Período”
- Selecionar o ícone “”
- Acessar a aba ” Utilização do Crédito”
- Selecionar o ícone “” do crédito a ser excluído.
- E clicar no ícone “
“ Remover Registro - Voltar a aba anterior e clicar no ícone ““ Remover Registro.
Processo:
Para realizar a consulta de Créditos acumulados existe duas formas:
- Consulta de Crédito acumulado Anual
- Acessar : Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar “Estabelecimento” e “Ano” e confirmar “” sem incluir o período (mês)
- Acessar : Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Consultar crédito acumulados mensal:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período” desejado.
- Caso desejar: Após realizar a consulta pode ser feito um pré-filtro.
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Controle de Crédito
Configuração Parâmetro Bloco F
Clicar em ““para abrir o conteúdo
Clicar em “” para fechar o conteúdo
Configuração Parâmetro F100 (2 – Demais Doc. E operações geradoras – Receitas Isentas)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F100”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F100 (3 – Demais Doc. E operações geradoras – Receita à Tributar)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F100”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F100 (4 – Demais Doc. E operações geradoras – Crédito a Recuperar)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F100”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F120 (5 – Bens incorporados ao ativo imobilizado – Depreciação/Amortização)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F120”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F130 (6 – Bens incorporados ao ativo imobilizado – Aquisição/Contribuição)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F130”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F150 (7 – Crédito presumido sobre estoque de abertura)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F150”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F600 (8 – Contribuição Retida na fonte)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F600”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F700 (9 – Deduções Diversas)
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F700”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Configuração Parâmetro F800 (10 – Créditos decorrentes de eventos de incorporação, fusão e cisão)
Pré-requisito:
- Necessário ter uma Incorporação/Fusão e/ou Cisão. clique e saiba mais na opção “Ocorrência Empresarial”
Processo:
- Acessar a aba “Parâmetros – F800”.
- Realizar o preenchimento necessário levando em consideração os campos obrigatórios “*”.
- Selecionar o ícone “” para inserir um novo registro.
Criação Bloco P
Nesta funcionalidade será possível efetuar a inserção do bloco P manualmente no Glorian
Observação: 1. Para as empresas do 2° grupo, durante as competências 01/2019 a 03/2019, deverão manter o envio das informações da CPRB no bloco P da escrituração EFD-Contribuições JUNTAMENTE com o envio do evento R-2060 na EFD-Reinf.
Nestes meses estas empresas continuarão declarando a CPRB na EFD-Contribuições, DCTF PGD e o pagamento sendo feito em DARF comum.
Nestes meses, estas empresas continuarão declarando a CPRB na DCTF PGD e o pagamento continuará sendo realizado por meio do DARF comum.
Para este grupo, somente a partir da competência 04/2019 terá início a obrigatoriedade da DCTFWeb e o pagamento será realizado em DARF numerado emitido pela própria declaração.
A partir desse momento (competência 04/2019) não deve ser preenchido o “Registro 0145: Regime de Apuração da Contribuição Previdenciária Sobre a Receita Bruta” na EFD-Contribuições, ficando assim a empresa desobrigada de escriturar o Bloco P e também de declarar o valor da CPRB na DCTF PGD.
Fonte:http://sped.rfb.gov.br/pastaperguntas/show/1497 – Pergunta 2.6.12
Observação 2. Para fins de melhor compreensão, devem as entidades integrantes do Grupo 2 do Anexo V da IN RFB nº 1.634/2006, observar o seguinte cronograma quanto a escrituração e declaração da CPRB referente o ano-calendário de 2018:
Fonte: http://sped.rfb.gov.br/pagina/show/2751
Processo:
ETAPA 1
Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Configuração > Previdenciária
- Selecione “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*).
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
ETAPA 2
Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Previdência > P100/P110 Contribuição Previdenciária
- Selecione “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*).
Exemplo de preenchimento:
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
- ETAPA 3
- Poderá ser inserido nessa etapa algum processo referenciado, caso ocorra
- Acessar : Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Previdência > P199 – Processo Referenciado
- Selecione “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*).
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
- ETAPA 4
- Nesta etapa deverá ser indicado o código recolhimento e, caso ocorra, algum ajuste. Também poderá ser inserido, caso ocorra, algum processo referenciado
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Previdência > P200/P210 – Ajuste Consolidação da Contribuição
- Selecione “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Clicar no ícone “” ou na aba “Manutenção”.
- Preencher os campos necessários levando em consideração os campos obrigatórios (*).
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
Após o preenchimento das 4 etapas, não será necessário a realização de nenhum processamento, somente a geração do arquivo.
Lançamento de Dedução da Receita Bruta - PIS/COFINS
Processo:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Correntes “M215 – PIS – Ajuste BC Contribuição” ou “M615 – COFINS – Ajuste BC Contribuição”
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período” que deseja realizar o ajuste.
- Clicar no ícone “” de manutenção para criar um novo registro.
- Preencher os campos, levando em consideração os obrigatórios (*)
- Clicar no ícone “” para adicionar o novo registro.
- Rodar a partir do processo 30 para gerar o registro 1050. Clique e saiba mais
Para Conferir o Registro 1050 – Detalhamento:
- Acessar: Fiscal > Tributos > PIS/COFINS > Transação > Lançamentos Extemporâneos > 1050 – Detalhamento Ajustes BC – Extra Apuração
- Selecionar “Estabelecimento“, “Ano” e “Período”
- Verificar a consolidação dos ajustes realizados.
